第二部分 2024年度部門決算說明

一、單位基本情況

北京開放大學為公益二類事業單位,是一所以服務全民終身學習為辦學使命的新型大學。學校堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持社會主義辦學方向，全面貫徹黨的教育方針,落實立德樹人根本任務，培養德智體美勞全面發展的社會主義建設者和接班人。堅持“學有所教，有教無類”辦學理念，秉承“好學力行、弘毅致遠”的校訓，立足北京“四個中心”功能定位，努力成為服務首都全民終身學習的重要陣地、首都學習型城市建設不可或缺的支撐與服務平臺、探索教育數字化轉型與育人方式改革的示范基地，建成特色鮮明、國內一流、首都人民滿意的開放大學。學校大力推進學歷教育和非學歷教育并舉融通，社區教育、老年教育、家庭教育和職業培訓等協調發展，努力推進從學歷教育為主向服務全民終身學習轉型、從單一辦學向統籌支持服務首都學習型城市建設轉型、從基于信息網絡的學習平臺向突出人工智能賦能的數字大學轉型，為廣大市民提供“人人皆學、處處能學、時時可學”的終身學習服務。

北京開放大學內設19個機構，分別為黨政辦公室；組織宣傳統戰部；紀檢監察辦公室；人事處（教師工作部）；離退休與群團工作處；財務處；行政后勤處(安全保衛部）；教務處；招生與體系建設處；終身教育處；科研外事處；網絡與數字資源中心（網絡安全與信息化辦公室）；直屬學院；人文與教育學院；科學技術學院；城市管理學院；商學院；老年教育學院；培訓學院。

二、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計51464.77萬元，比上年增加2577.55萬元，增長5.27%。

（一）收入決算說明

2024年度本年收入合計35325.22萬元，比上年減少1267.67萬元，下降3.46%。

1.財政撥款收入13865.50萬元，占收入合計的39.25%。其中：一般公共預算財政撥款收入13369.50萬元，占收入合計的37.85%；政府性基金預算財政撥款收入496.00萬元，占收入合計的1.40%；國有資本經營預算財政撥款收入0.00萬元，占收入合計的0.00%；

2.上級補助收入0.00萬元，占收入合計的0.00%；

3.事業收入19147.84萬元，占收入合計的54.21%；

4.經營收入2088.64萬元，占收入合計的5.91%；

5.附屬單位上繳收入0.00萬元，占收入合計的0.00%；

6.其他收入223.24萬元，占收入合計的0.63%。

圖1：收入決算

（二）支出決算說明

2024年度本年支出合計32777.71萬元，比上年增加30.04萬元，增長0.09%，其中：基本支出27814.07萬元，占支出合計的84.86%；項目支出2897.22萬元，占支出合計的8.84%;上繳上級支出0.00萬元，占支出合計的0.00%；經營支出2066.42萬元，占支出合計的6.30%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占支出合計的0.00%。

圖2：基本支出和項目支出情況

三、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計13865.50萬元，比上年增加780.46萬元，增長5.96%。主要原因：根據事業發展規劃，增加項目經費。

四、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出13367.52萬元，主要用于以下方面（按大類）：教育支出13367.52萬元，占本年財政撥款支出100%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

“教育支出”（類）2024年度年初預算13182.98萬元，2024年度決算13367.52萬元，完成年初預算的101.40%。

其中：

“廣播電視教育”（款）2024年度年初預算13182.98萬元，2024年度決算13367.52萬元，完成年初預算的101.40%。主要原因：根據事業發展規劃，年中增加項目支出。

五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度政府性基金預算財政撥款支出496.00萬元，主要用于以下方面（按大類）：資源勘探工業信息等支出496.00萬元，占本年財政撥款支出100%。

（二）政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況

“資源勘探工業信息等支出”（類）2024年度年初預算0.00萬元，2024年度決算496.00萬元。

六、國有資本經營預算財政撥款收支情況

本年度無此項經費。

七、財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度使用一般公共預算財政撥款安排基本支出12395.61萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0.00萬元，（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。

第三部分2024年度其他重要事項的情況說明

一、“三公”經費財政撥款決算情況

2024年度“三公”經費財政撥款決算數8.05萬元，比2024年度“三公”經費財政撥款年初預算10.02萬元減少1.97萬元。其中：

1.因公出國（境）費用。2024年度決算數0.00萬元，與2024年年初預算數持平。2024年度組織因公出國（境）團組0個、0人次。

2.公務接待費。2024年度決算數0.00萬元，與2024年年初預算數持平。公務接待0批次，公務接待0人次。

3.公務用車購置及運行維護費。2024年度決算數8.05萬元，比2024年度年初預算數10.02萬元減少1.97萬元。其中，公務用車購置費2024年度決算數0.00萬元，與2024年年初預算數持平，2024年度購置（更新）0輛。公務用車運行維護費2024年度決算數8.05萬元，主要原因：厲行勤儉節約，壓縮公務用車開支。2024年度公務用車保有量9輛。

二、機關運行經費支出情況

不屬于機關運行經費統計范圍。

三、政府采購支出情況

2024年度政府采購支出總額2475.19萬元，其中：政府采購貨物支出147.96萬元，政府采購工程支出819.71萬元，政府采購服務支出1507.52萬元。授予中小企業合同金額2365.74萬元，占政府采購支出總額的95.58%，其中：授予小微企業合同金額1894.13萬元，占政府采購支出總額的76.52%。

四、國有資產占用情況

截至12月31日，北京開放大學共有車輛19臺；單位價值100萬元（含）以上的設備0臺（套）。

五、政府購買服務支出說明

不屬于政府購買服務購買主體。

六、專業名詞解釋

1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

3.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

4.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

5.政府采購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規范財政支出管理和強化預算約束的有效措施。

6.政府購買服務：是指各級國家機關將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務供應商承擔，并根據服務數量和質量等因素向其支付費用的行為。

7.教育支出（類）廣播電視教育（款）廣播電視學校（項）：反映各部門舉辦廣播電視學校的支出。

第四部分  2024年度部門績效評價情況

項目支出績效自評表詳見附件。